Hалог на доход вне Канады

[fellow]

Ребят,

А как канадскому резиденту платить налоги с дохода полученного в Украине?

Если дома осталось действующее ЧП, которое продолжает платить налоги в украинский бюджет, эту деятельность надо ведь как-то проводить и в Канаде, и как я понимаю, платить с нее налог в бюджет Канады?

[alexouvarov]

Если у вас или членов вашей семьи есть личный доход в других странах, хоть с этого ЧП, хоть с какого другого - зарплата, премия, акции, дивиденды, проценты по вкладу, пенсия, пособие, что там еще, - то вы должны указать это в своей канадской налоговой декларации. Платить ли налог с этого дохода - это зависит от страны и от типа дохода, может да, а может и нет, запустите поиск CRA Foreign Income и почитайте.

 

Что касается налогов с деятельности ЧП, находящегося вне канадской юрисдикции и тем самым никакого отношения к Канаде не имеющего, то по здравому смыслу никаких налогов предприятие Канаде платить не должно, но в налогах с бизнеса я не копенгаген, так что поищите инфромацию сами или посоветуйтесь с налоговым консультантом в каком-нибудь ближайшем офисе H&R Block.

[ror_dev]

Ребят,

А как канадскому резиденту платить налоги с дохода полученного в Украине?

Если дома осталось действующее ЧП, которое продолжает платить налоги в украинский бюджет, эту деятельность надо ведь как-то проводить и в Канаде, и как я понимаю, платить с нее налог в бюджет Канады?

С дохода организации – нет, с вашего личного дохода в организации – да. Но это большое жирное ИМХО.

[Del]

Там тоньше. Вы указываете полученный вами лично доход, но потом из канадского налога вы можете вычитать подоходный налог, выплаченный Украине (если вы таковой платили, конечно).

[fellow]

Получается просто указать доход в канадской налоговой декларации как foreign income и все.

Спасибо за ответы.

[Montreal]

Получается просто указать доход в канадской налоговой декларации как foreign income и все.

А где это "получается" если вам совсем другое выше написали!?

Как только вы "просто указываете" дополнительный доход, так сразу с вас рубят по marginal tax rate его часть. В процентном выражении это может быть и 30%, и 40%, и 50%.

[Del]

В общем-то да, просто указать и просто заплатить с него налоги, если не платили их в другой стране, с которой есть договор. С Украиной есть, так что украинские налоги можно зачесть в счет канадских.

[anarsoul]

В общем-то да, просто указать и просто заплатить с него налоги, если не платили их в другой стране, с которой есть договор. С Украиной есть, так что украинские налоги можно зачесть в счет канадских.

 

Кстати, я правильно понимаю, что эта сумма добавляется к налогооблагаемому доходу, и по факту может увеличить размер канадских налогов, если она подвинет вас в следующий такс брэкет?

[Del]

Нет, т.к. попадание в следующий брекет не меняет налога на доход ниже этого брекета. Т.е. если ваш канадский доход попадал в брекет N, а с дополнительным доходом вы попадаете в брекет N+M, то налоги по брекету N+M вы платите только на то, что сумму, которая выше верхней границы брекета N.

[anarsoul]

Нет, т.к. попадание в следующий брекет не меняет налога на доход ниже этого брекета. Т.е. если ваш канадский доход попадал в брекет N, а с дополнительным доходом вы попадаете в брекет N+M, то налоги по брекету N+M вы платите только на то, что сумму, которая выше верхней границы брекета N.

 

Но по факту ваш работодатель вряд ли что-то знает о иностранном доходе, и вычитает из вашего дохода налог по брекету N, а с иностранным вы можете попасть в следующий брекет и следовательно на больший налог.

[Del]

Опять-таки нет. Ваш доход по работе в Канаде попадает по брекет N. Он в нем и останется. Если вы в дополнение к нему имеете еще какой-то доход, то это вот этот дополнительный доход может попасть в более высокий брекет и только с него налоги будут браться по более высокой ставке. Здесь, кстати, неважно, из Канады этот доход или нет. Это ситуация для любого человека, имеющего более одного источника дохода.

[anarsoul]

Опять-таки нет. Ваш доход по работе в Канаде попадает по брекет N. Он в нем и останется. Если вы в дополнение к нему имеете еще какой-то доход, то это вот этот дополнительный доход может попасть в более высокий брекет и только с него налоги будут браться по более высокой ставке. Здесь, кстати, неважно, из Канады этот доход или нет. Это ситуация для любого человека, имеющего более одного источника дохода.

 

Вы, похоже, вопрос не поняли. Если иностранный доход добавляется к налогооблагаемому доходу, то не важно с какой части дохода будут у вас брать налог из высшего такс-бракета, т.к. это сумма одна, её никто не бъёт на части. Вопрос - добавляется ли иностранный доход к сумме налогооблагаемого дохода?

[alexouvarov]

Вопрос - добавляется ли иностранный доход к сумме налогооблагаемого дохода?

Вообще-то я уже отвечал - зависит от страны дохода и от вида дохода. Нужна конкретика, единого ответа нет. Вдобавок, если таки облагается налогом, а в стране получения платились налоги, то в Канаде на иностранный доход дается налоговый кредит на сумму уплаченных за рубежом налогов - разумеется, если со страной есть договор об избежании двойного налогообложения.

 

[mps3132]

Немного обратный вопрос, но спрошу-ка я в этой теме, так как отдельную ветку ради одного вопроса не хочется создавать:

Кто-нибудь уведомляет налоговую в стране исхода об открытых счетах в Канаде, доходах в Канаде и уплаченных в Канаде налогах?

Особенно интересует мнение и опыт тех, кто из РФ.

[Micellangelo]

Вы, похоже, вопрос не поняли. Если иностранный доход добавляется к налогооблагаемому доходу, то не важно с какой части дохода будут у вас брать налог из высшего такс-бракета, т.к. это сумма одна, её никто не бъёт на части. Вопрос - добавляется ли иностранный доход к сумме налогооблагаемого дохода?

Сума как раз бется на части. Пример (цыфры и налоги приблизительные, но достаточно близко к реальным):

Доход 1 - 70к

Доход 2 - 50к

 

Сума - 120к

 

Налоги:

 

Первые 11к - 0% = 0 дол

за суму от 11к до 45к (45-11=34) 15% = 34*0,15 = 5к

за суму от 45к до 91к (91-45=46) 20% = 46*0,2 = 9к

за суму от 91к до 120к (120-91=29) 25% = 7к

[IcedCoffee]

Сума как раз бется на части. Пример (цыфры и налоги приблизительные, но достаточно близко к реальным):

Доход 1 - 70к

Доход 2 - 50к

 

Сума - 120к

 

Налоги:

 

Первые 11к - 0% = 0 дол

за суму от 11к до 45к (45-11=34) 15% = 34*0,15 = 5к

за суму от 45к до 91к (91-45=46) 20% = 46*0,2 = 9к

за суму от 91к до 120к (120-91=29) 25% = 7к

А будет ли разница - получить 70+50 или просто 120 с точки зрения налогов? Все равно ведь человек заплатит одинаковую сумму как со 120.

 

Это именно то, что anarsoul пытается донести. Налог ведь берется с общей суммы всех доходов.

 

Вот если бы отдельно посчитали с 50к и с 70к - тогда ведь бабла в бюджет будет уплочено меньше, чем со 120к.

С 50 и 70 отдельности останется 92593.

А со 120 останется 83941. Что как бы две большие разницы.

 

[Del]

Вы, похоже, вопрос не поняли. Если иностранный доход добавляется к налогооблагаемому доходу, то не важно с какой части дохода будут у вас брать налог из высшего такс-бракета, т.к. это сумма одна, её никто не бъёт на части. Вопрос - добавляется ли иностранный доход к сумме налогооблагаемого дохода?

Вообще-то да. Не знаю случаев и стран, когда бы индивидуально полученный доход не нужно было бы декларировать, кроме некоторых экзотических дивидендов и страховых выплат. Т.е. ответ в 99% случаев Канаде нужно показывать весь ваш доход. И да, он может попадатьи в более высокую рамку.

 

 

mps3132, пока нет, но скоро, вероятно, будут.

[fellow]

А где это "получается" если вам совсем другое выше написали!?

Как только вы "просто указываете" дополнительный доход, так сразу с вас рубят по marginal tax rate его часть. В процентном выражении это может быть и 30%, и 40%, и 50%.

Это не дополнительный, а пока единственный источник дохода

marginal tax rate будет 15% + украинские 5%, можно пережить. Там доход небольшой.

[alexouvarov]

Немного обратный вопрос, но спрошу-ка я в этой теме, так как отдельную ветку ради одного вопроса не хочется создавать:

Кто-нибудь уведомляет налоговую в стране исхода об открытых счетах в Канаде, доходах в Канаде и уплаченных в Канаде налогах?

Особенно интересует мнение и опыт тех, кто из РФ.

Те, кто имеют загранпаспорта на ПМЖ, продали квартиры, нигде не прописаны, получают российскую пенсию на канадские счета, ни других доходов, ни бизнеса в России не имеют и вообще туда на ездят, такие люди, скорей всего, перед Россией не отчитываются.

 

Что касается остальных, то тем, кто нарушает российское законодательство, лучше об этом помалкивать, и не только на форуме.

 

[Montreal]

marginal tax rate будет 15% + украинские 5%, можно пережить.

У провинции тоже есть налог и он иногда выше федерального.

[mps3132]

Те, кто имеют загранпаспорта на ПМЖ, продали квартиры, нигде не прописаны, получают российскую пенсию на канадские счета, ни других доходов, ни бизнеса в России не имеют и вообще туда на ездят, такие люди, скорей всего, перед Россией не отчитываются.

 

Что касается остальных, то тем, кто нарушает российское законодательство, лучше об этом помалкивать, и не только на форуме.

Сильно сомневаюсь, что кто-либо будет отслеживать нарушителей по форумам, тем более что с 2018 года обещают наладить обмен информацией об открытых счетах.

Вопрос возник после того как один знакомый (гражданин РФ) имея бизнес в Украине решил выплатить себе дивиденды. Оказалось, что по закону РФ их можно выплачивать только на счет в РФ. Так обстоит ситуация с доходом от продажи недвижимости за рубежом.

Если я правильно понимаю, то все просто забивают на это в надежде никогда не вернуться в страну исхода?

[fregat222]

В общем-то да, просто указать и просто заплатить с него налоги, если не платили их в другой стране, с которой есть договор. С Украиной есть, так что украинские налоги можно зачесть в счет канадских.

Согласен. в НАУ есть межправительственное соглашение об исключении ]]>двойного налогообложения]]>.

[fellow]

Согласен. в НАУ есть межправительственное соглашение об исключении <noindex>двойного налогообложения</noindex>.

Спасибо.

Соглашение есть, но в канадской декларации нет поля для указания того, что налог уплачен в Украине и инфы про отсутствие двойного налогообложеня.

[Del]

Есть, называется foreign tax credit. Процедура такая: вы указываете свой грязный доход из Украины foreign income, а потом считаете этот самый foreign tax credit и вычитаете его из насчитанного на ваш полный доход (канадский+иностранный) налога. Только заметьте, что на Украине с дохода взымаются разные налоги и сборы и, насколько я понимаю, только подоходный дает foreign tax credit, а все остальное нет.

[fregat222]

Спасибо.

Соглашение есть, но в канадской декларации нет поля для указания того, что налог уплачен в Украине и инфы про отсутствие двойного налогообложеня.

Может тогда подготовить cover letter по этому поводу.