Самозанятость и налоги

[ss0andrew0ss]

Всем привет. Есть такой вопрос. В Украине я работал как ЧП 3-й группы. Фактически я являлся юрлицом и мне платил заказчик из Австралии напрямую. Сейчас чтобы платить мне как просто физлицу в Канаде он должен со своей стороны заплатить 20% налогов. Вопрос, какой аналог украинского ЧП тут в Канаде?

Я пытался общаться с местными бухгалтерами, но они только пожимают плечами, потому что я по сути не могу им объяснить что мне от них надо. Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался хоть как это тут называется и где я могу об этом прочитать?

[MartinEden]

Откройте отдельный счет на который вам перечислят деньги (можно даже и не открывать отдельный, но так удобнее вести учет). Эти деньги вы плюсуете к тем что заработали в Канаде и с общей суммы платите налоги. Никакого ЧП открывать не нужно.

Если будет более 30К в год, если не ошибаюсь, нужно будет зарегистрироваться чтобы чарджить GST.

Пока у вас не будет 150К+ дохода, ничего более выгодного нет. При приличной сумме будет иметь смысл инкорпорироваться.

[ss0andrew0ss]

4 часа назад, MartinEden сказал:

Откройте отдельный счет на который вам перечислят деньги (можно даже и не открывать отдельный, но так удобнее вести учет). Эти деньги вы плюсуете к тем что заработали в Канаде и с общей суммы платите налоги. Никакого ЧП открывать не нужно.

Если будет более 30К в год, если не ошибаюсь, нужно будет зарегистрироваться чтобы чарджить GST.

Пока у вас не будет 150К+ дохода, ничего более выгодного нет. При приличной сумме будет иметь смысл инкорпорироваться.

Тут речь идет не о моей выгоде, а о выгоде заказчика. Если делать так как вы описываете, австралийцы платят 20% налогов, так как платят мне как физлицу. В конечном итоге эти деньги не доплачивают мне и плюс я еще тут 20% плачу налогов, получается не очень хорошая вещь.

Я уже разобрался частично, я открыл то что тут называется Sole proprietorship, это практически полный аналог украинского ЧП. Мне дали бизнес номер и бизнес имя совпадает с моим именем. И да мне сразу же автоматом открыли GST аккаунт. Доход у меня должен быть выше 30к, но чаржить GST я не буду, так как кастомеры находятся за пределами Канады. Если бы кастомеры были канадцы, тогда я бы брал с них 5% GST.

Вроде все правильно?

[Micellangelo]

11 часов назад, ss0andrew0ss сказал:

Тут речь идет не о моей выгоде, а о выгоде заказчика. Если делать так как вы описываете, австралийцы платят 20% налогов, так как платят мне как физлицу. В конечном итоге эти деньги не доплачивают мне и плюс я еще тут 20% плачу налогов, получается не очень хорошая вещь.

Я уже разобрался частично, я открыл то что тут называется Sole proprietorship, это практически полный аналог украинского ЧП. Мне дали бизнес номер и бизнес имя совпадает с моим именем. И да мне сразу же автоматом открыли GST аккаунт. Доход у меня должен быть выше 30к, но чаржить GST я не буду, так как кастомеры находятся за пределами Канады. Если бы кастомеры были канадцы, тогда я бы брал с них 5% GST.

Вроде все правильно?

Тут є три варіанти організації бізнесу:
1. Sole Proprietor - фіз лице. Результати бізнесу додаєте (в тому числі мінусуєте втрати, якщо не прибуткові) до своєї особистої щорічної декларації.
2. Partnership - партнерство 2 або більше (фіз чи юр осіб). Якщо ви зайшли в партнерство як юр особа, то див. п.1.
3. Corporation - корпорація окрема від вас юр особа.

Тут треба питатися в Австралійців що це за податок в них такий. Якщо принципово щоб була юр особа, то я б зробив корпорацію (це 200 дол, і 10 хвилин). Треба щоб хоча б 25% організаторів (directors) корпорації були ПР або громадянами Канади).

По ПДВ, тут дуже сильно залежить від того в якій ви провінції. Якщо наприклад в Онстаріо чи атлантичних, то ви в системі HST. Тоді всіх клієнтів з провінцій HST треба чарджити їхню повну ставку 15% (Онтаріо 13%). Якщо ваші клієнти з інших провінцій, і ви на пряму там не зарєстровані як платник PSD, тоді дійсно тільки чарджити GST (5%).

Податки. Якщо ви Sole Proprietor або фіз особа в партнерстві, то податки будете платити за своєю особистою маржинальнобю ставкою (від 0% до 55% в залежності від доходу і провінції).
Якщо корпорація, то приватна Канадська корпорація до 500 тис прибутку (та до 10 млн активів) платить пільгову ставку біля 12,5%. Проте якщо будете витягувати гроші з корпорації по дивідендах, то в рещультаті вийде приблоизно на вашу маржинальну ставку всеодно.
Від податків нікуди не дунетемь, про 5% з обороту можна сміло забути

[ss0andrew0ss]

В 21.05.2022 в 10:50 AM, Micellangelo сказал:

Тут є три варіанти організації бізнесу:
1. Sole Proprietor - фіз лице. Результати бізнесу додаєте (в тому числі мінусуєте втрати, якщо не прибуткові) до своєї особистої щорічної декларації.
2. Partnership - партнерство 2 або більше (фіз чи юр осіб). Якщо ви зайшли в партнерство як юр особа, то див. п.1.
3. Corporation - корпорація окрема від вас юр особа.

Дякую за відповідь. У будь-якому випадку я поки що відкрив Sole Proprietor, потім відпишуся чи достатньо цього, я сподіваюся, що достатньо. Щодо GST, то його чаржити я не буду в жодному разі, тому що мої клієнти не з Канади.

[Micellangelo]

В 5/23/2022 в 9:01 PM, ss0andrew0ss сказал:

Дякую за відповідь. У будь-якому випадку я поки що відкрив Sole Proprietor, потім відпишуся чи достатньо цього, я сподіваюся, що достатньо. Щодо GST, то його чаржити я не буду в жодному разі, тому що мої клієнти не з Канади.

Тоді тим більше має зміст його відкрити (якщо у вас будуть будь які витрати в Канаді). Тому що це не вплине на вашу конкурентноспроможність, але при тому ви зможете повернути собі ПДВ з всіх ваших бізнес витрат в Канаді.