Новые российские правила контроля за иностранными счетами

[alexouvarov]

В июле прошлого года в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» были внесены некоторые, казалось бы, незначительные изменения. Тогда Госдума рассматривала законопроект с поправками, касающимися пенсионного страхования. Но в процессе его подготовки ко второму чтению в проект по инициативе комитета Госдумы по финансовым рынкам был включен целый блок поправок, меняющих регулирование зарубежных счетов российских граждан.

 

Изменения, с одной стороны, расширили возможности использования населением зарубежных счетов. Было разрешено зачислять на них зарплату, социальные и страховые выплаты (такие как стипендия, алименты, пенсия), а также выплаты штрафов по решениям иностранных судов и др. Но, с другой стороны (и это самое важное), с 1 января 2015 года для российских граждан была законодательно установлена обязанность отчитываться о движении средств по таким счетам перед налоговыми органами.

 

Раньше такие отчеты были обязаны сдавать только организации в соответствии с правилами, утвержденными постановлением правительства еще в 2005 году. Для физических лиц пока не определен точный порядок представления отчетности. Впервые ее нужно будет представить в налоговый орган по месту налогового учета до 30 января 2016 года, отразив там информацию за 2015 год.

 

Кроме стандартной информации о самом гражданине (ФИО, дата и место рождения, ИНН и пр.), понадобятся данные о банке (наименование, расположение), номер счета, дата его открытия и закрытия, остаток средств на нем в начале и в конце отчетного периода. Кроме того, потребуется подробное перечисление всех операций, производимых со счетом за этот период, с указанием кода каждой валютной операции в соответствии с инструкцией Центрального банка России. Дополнительно к отчету необходимо будет приложить нотариально заверенные копии банковских документов с переводом на русский язык.

 

Все это касается «валютных резидентов» России. Валютными резидентами являются все граждане России, за исключением тех, кто не меньше года проживает в другой стране, причем непрерывно. Однако непонятно, например, являются ли валютными резидентами российские студенты, проходящие обучение за границей и получающие стипендию за рубежом. Поэтому каждый случай должен быть рассмотрен индивидуально, и для точного определения статуса конкретного гражданина часто требуется квалифицированная юридическая помощь, доступная далеко не всем нашим соотечественникам.

 

Подробнее на РБК:

<noindex>http://daily.rbc.ru/opinions/finances/27/0...y%5D-%5Bnews%5D</noindex>

[grigory000]

Прикольный ход.

 

Сначала зарегистрируйтесь как проживающий за границей.

 

Потом отчитайтесь по движениям по счетам (а как их может не быть у человека, который живет за пределами РФ).

 

Особенно грустно будет если эта информация начнет попадать в частные руки.

[Ronald]

Валютными резидентами являются все граждане России, за исключением тех, кто не меньше года проживает в другой стране, причем непрерывно.

Не совсем так.

1. понятия "валютный резидент" не существует, есть понятие "налоговый резидент", и именно оно имеется в виду.

2. нет, не меньше года. Правильно полгода + 1 день, а еще вернее "Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья." <noindex>http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%9D%D0%9...D1%8C%D1%8F_207</noindex>

 

И просто для справки, в Канаде почти тоже самое "If you have not established significant residential ties with Canada to be considered a factual resident, but you stayed in Canada for 183 or more days in the year, you may be considered a deemed resident of Canada." <noindex>http://www.cra-arc.gc.ca/tx/nnrsdnts/cmmn/rsdncy-eng.html</noindex>

[Olli]

Будьте осторожны. В РФ два различных понятия резидентства, используемых для разных целей- налоговое резидентство и резидентство для целей валютного контроля.

[Ronald]

ollirus, спасибо - я этого не знал.

Alex, пожалуй, вы правы. Извините. Вот нашел ссылку, где подробно написано. <noindex>http://www.assessor.ru/forum/index.php?t=1909</noindex>

 

[Alessola]

Прикольный ход.

 

Сначала зарегистрируйтесь как проживающий за границей.

 

Потом отчитайтесь по движениям по счетам (а как их может не быть у человека, который живет за пределами РФ).

 

Особенно грустно будет если эта информация начнет попадать в частные руки.

Я не сомневаюсь, что у определенной группы частных лиц доступ появится. В москве, например, очень актуальна практика обмена информацией о физ и юр лицах службами безопасности банков. Пробиваются данные из надоговых и пенсионных органов. Надо быть готовым к тому, что любая инфа, находящаяся в распоряжении российских гос органов может стать достоянием абсолютно "левых" частных лиц.

[Гость Kwim]

Надо быть готовым к тому, что любая инфа, находящаяся в распоряжении российских гос органов может стать достоянием абсолютно "левых" частных лиц.

 

Да и не только госорганов. Инфу сливают и с частных компаний и не только по Москве. А купить это все дело, очень легко.